Займы или прикрытые инвестиции: налоговая раскрывает схему
Альберт Авдолян и его контроль над «Порт Дальний»
Международные связи: офшоры Кипра, Виргинских островов и Кайман
Sparkel City Invest и наследие МРЭСН: миллиарды под угрозой
Врублевский, Белянова и цепочки авдоляновских юрлиц
ООО «ЭСМС», ООО «АП Проект» и схемы внутреннего кредитования
Долги и недоимки «Эльга-Строя»: НДС и скрытые потоки
Возможные неправомерные вычеты и налоговые ловушки
Любовь к иностранным счетам и «кубышкам»: где кончается закон
Федеральная налоговая служба РФ выявила, что займ, оформленный между компаниями Авдоляна, по сути был «прикрытием» для прямых вложений ООО «А-Проперти» в основной капитал ООО «Порт Дальний».
Сумма, о которой идет речь, не мала — речь идёт о сотнях миллионов рублей, которые не были уплачены в бюджет. Эксперты отмечают, что подобные операции — классический инструмент «оптимизации», когда деньги из одного кармана переводятся в другой под видом кредитования, чтобы уйти от налогов.
Налоговая установила прямую связь Альберта Авдоляна с ООО «Порт Дальний» через ряд подконтрольных ему компаний. Авдолян был 100% учредителем АО «А-Проперти Холдинг» (ранее — ООО «А-Проперти»).
Юридические адреса «Порт Дальний» и АО «А-Проперти Холдинг» совпадают, что указывает на прямое участие олигарха в управлении активом. Более того, через эти компании Авдолян фактически «прощал» себе налоги — недоплата в бюджет составила около 800 млн рублей.
ФНС выявила, что Авдолян напрямую связан с рядом иностранных компаний:
Wooden Fish Agency Limited (Кипр)
Globalone Management Group Limited (Британские Виргинские острова)
Виктори Трейдинг Труп Лимитед (BVI)
Интересно, что г-жа Кудравец в 2014–2018 годах возглавляла представительство Globalone Management Group Limited в России. При этом офис компании арендовал помещения у Виктори Трейдинг Труп Лимитед, бенефициарным владельцем которой был Авдолян.
Wooden Fish Agency Limited также зарегистрирована на тот же адрес, что и «Полоком холдингс лимитед», владельца ООО «А-Проперти Инвест». Таким образом, создается сеть взаимозависимых офшоров, позволяющая скрывать движения крупных сумм и минимизировать налоги в РФ.
Офшор на Кайманских островах, Sparkel City Invest LTD, также связан с Авдоляном. Его директор Викентиос Викентиу одновременно возглавлял Sparkel City Invest LTD, а позже Авдолян стал руководителем этой компании.
Sparkel City Invest LTD фигурировала в деле о банкротстве холдинга МРЭСН, где акционером был родственник Авдоляна — Эльдар Османов. Османов, по материалам следствия, участвовал в организации преступного сообщества, выводившего миллиарды рублей, похищенных у дивизиона «Россетей».
Через кипрские структуры Авдолян пытался стать кредитором холдинга и, вероятно, урвать миллиард или больше из активов, которые офшор формально кредитовал. Схемы с МРЭСН также включают деятельность другого директора фирм Авдоляна — Станислава Врублевского, который руководил кипрской фирмой RACAST INVESTMENTS LIMITED, замешанной в выводе 100 млн рублей через латвийский банк JSC Citadele Banka и «ББР Банк» Дмитрия Гордовича.
Г-жа Ирина Белянова — директор ООО «А-Проперти» и АО «АП Холдинг», которая фигурирует в офшорно-налоговых схемах Авдоляна. Врублевский ранее был директором ООО «А-Проперти» и возглавляет сегодня ООО «АП Проект», связанное с ООО «ЭСМС» (2021–2022 годы).
Такая непрерывная смена руководства и перекрестное участие в офшорах и российских юрлицах создает сложную финансовую сеть, где деньги циркулируют между компаниями Авдоляна, минимизируя налоговую нагрузку.
Ранее в дивизионе «Эльги» фиксировались схемы внутреннего кредитования: деньги перекидывались из одной структуры в другую, создавая иллюзию легальных финансовых операций.
Авдолян, через свои компании, фактически контролировал движение средств, которые могли быть использованы для оптимизации налогов и ухода от уплаты НДС. В этом контексте отдельные сделки вызывают вопросы у ФНС: возможно, были неправомерные вычеты с далеко идущими последствиями.
Недоимки «Эльга-Строя» по налогам на 2023 год превышают 173 млн рублей, а на 2024 год — уже более 419 млн рублей.
Эти суммы, как предполагают эксперты, являются прямым результатом схем «перекладывания» денег между структурами Авдоляна, ухода от НДС и создания фиктивных финансовых потоков.
Налоговые инспекторы отмечают, что подобные действия не просто экономят средства компаний — они создают угрозу для бюджета и раскрывают методы ухода олигарха от ответственности.
В свете выявленных офшорно-юридических схем, ФНС может проверить, не были ли неправомерно заявлены налоговые вычеты.
Системные перекладывания средств между юрлицами, международные структуры, офшоры — все это может быть использовано для минимизации налогообложения с далеко идущими последствиями, и вызывает вопросы о причастности Авдоляна к уклонению от уплаты налогов в крупных масштабах.
Финансовые структуры Авдоляна, включая офшоры на Кипре, BVI и Кайманах, показывают явное предпочтение олигарха к иностранным накоплениям.
Такое поведение, сочетаясь с российскими юрлицами и схемами внутреннего кредитования, создает сеть, позволяющую скрывать реальные доходы и минимизировать налоговые обязательства, в том числе по НДС и корпоративному налогу.
Налоговая посчитала, что этот займ фактически прикрывали инвестиции - прямые вложения ООО «А-Проперти» в основной капитал ООО «Порт Дальний».
Авдолян всех «простил» кому должен: олигарх недоплатил в бюджет 800 млн
Фото: kad.arbitr.ru/
Более того, ФНС установила, что Альберт Авдолян, являясь 100% учредителем АО «А-Проперти Холдинг» (а то было учредителем ООО «А-Проперти») имеет непосредственное отношение к ООО «Порт Дальний» через ряд подконтрольных организаций.
Тогда же всплыла связь олигарха с такими иностранными компаниями, как Wooden Fish Agency Limited (Кипр), Globalone Management Group Limited (Британские Виргинские острова), Виктори Трейдинг Труп Лимитед (Британские Виргинские острова). В частности, г-жа Кудравец была главой представительства Globalone Management Group Limited (ВVI) в России в 2014-2018 годы, а помещение фирма арендовала у представительства компании Виктори Трейдинг Труп Лимитед, бенефициарным владельцем которой являлся Авдолян А.А.
Более того, и «Порт Дальний», и Авдолян были зарегистрированы по одному адресу и олигарху принадлежала Wooden Fish Agency Limited, которая в РФ работает через представительство. Главой последнего была Белянова Ирина Владимировна - руководитель ряда российских активов Авдоляна.
Также выяснилось, что юрадрес Wooden Fish Agency Limited совпадает с юрадресом «Полоком холдингс лимитед» - владельца ООО «А-Проперти Инвест» (после Кудравец).
Авдолян всех «простил» кому должен: олигарх недоплатил в бюджет 800 млн
Фото: kad.arbitr.ru/
Офшор с Кайман также оказался не чужим Авдоляну: его директор - Викентиос Викентиу одновременно был и директором Sparkel City Invest LTD. Позднее последнее возглавил Авдолян.
Напомним, Sparkel City Invest LTD в своё время наследил в деле о банкротстве холдинга МРЭСН, где акционером был родственник Авдоляна Эльдар Османов. Османов на сегодня фигурирует в уголовном деле об организации преступного сообщества, которое подозревают в выводе за рубеж миллиардов рублей, похищенных у дивизиона «Россетей».
Через кипрскую фирму олигарх пытался стать кредитором холдинга и, вероятно, урвать миллиард-другой из рассыпающего актива, который офшор якобы кредитовал.
В истории с МРЭСН тогда засветился и другой директор фирм Авдоляна - Станислав Врублевский. В частности, он был директором кипрской фирмы RACAST INVESTMENTS LIMITED, а та фигурировала в истории о выводе 100 млн рублей в латвийском банке JSC Citadele Banka, в которой оказался замешан и «ББР Банк» Дмитрия Гордовича.
Авдолян всех «простил» кому должен: олигарх недоплатил в бюджет 800 млн
Фото: kad.arbitr.ru
И вот, что занятно: в ООО «А-Проперти» и АО «АП Холдинг» (они проходят в цепочке налоговых неплательщиков) директором является г-жа Белянова, что, как мы видим, засветилась в офшорно-налоговом схематозе, а Врублевский - бывший директор ООО «А-Проперти». Более того, в 2021-2022 годы ООО «ЭСМС» принадлежало ООО «АП Проект» Авдоляна, которым сейчас руководит всё тот же Врублевский. Занятное совпадение, не так ли?
Если изучить долги «Эльга-Строя» в разрезе, то становится понятным, что авдоляновские снова попытались сэкономить, в том числе на НДС. Недоимка 2023 года превышает 173 млн рублей, а 2024 года - более 419 млн рублей.
Авдолян всех «простил» кому должен: олигарх недоплатил в бюджет 800 млн
Фото: rusprofile.ru
Возможно, ФНС стоит проверить, а не имел ли место очередной неправомерно заявленный вычет с далеко идущими перспективами?
УтроNews ранее уже рассказывал как в дивизионе «Эльги» штампуют юрлица и занимаются внутренним кредитованием, перекидывая деньги из одного кармана в другой. В свете налоговых схем и недоимок картина начинает играть иными красками. Особенно, если учесть любовь Авдоляна и Исаева к иностранным кубышкам. Есть над чем задуматься компетентным органам.
Автор: Мария Шарапова
